המדריך המלא: כך תקבלו החזר מס כסטודנטים
תקופת הלימודים האקדמיים היא תקופה מרגשת ומעצבת, אך לעיתים קרובות גם מאתגרת מבחינה כלכלית. בין תשלומים על שכר לימוד, שכר דירה, ספרי לימוד והוצאות מחיה, כל סכום כסף יכול לעזור. מה שסטודנטים ועובדים צעירים רבים אינם מודעים אליו, הוא שייתכן מאוד שמגיע להם החזר מס משמעותי מרשות המיסים, שיכול להגיע לאלפי שקלים. במדריך זה נפרט את כל הסיבות המרכזיות לזכאות וכיצד תוכלו לממש את זכויותיכם בקלות.
למה בכלל מגיע לסטודנטים החזר מס?
הזכאות של סטודנטים להחזרי מס נובעת ממספר סיבות עיקריות, הן במהלך הלימודים והן לאחריהם:
1. הטבות מס ייעודיות למסיימי תואר: המדינה מעניקה נקודות זיכוי במס המהוות הטבה כספית ישירה לבוגרי תארים אקדמיים ולימודי מקצוע.
2. אופי העבודה הסטודנטיאלית: סטודנטים רבים עובדים בעבודות חלקיות, מחליפים מקומות עבודה לעיתים קרובות או לא עובדים כלל בתקופות מבחנים. מודל תעסוקה זה גורם במקרים רבים לניכוי מס עודף במהלך השנה, אשר ניתן לקבל בחזרה.
3. אי ביצוע תיאום מס: עבודה במקביל במספר מקומות עבודה ללא ביצוע תיאום מס גוררת ניכוי מס בשיעור המקסימלי מהמשכורת השנייה, מה שכמעט תמיד יוצר זכאות להחזר.
נקודות זיכוי: ההטבה הגדולה שמחכה לכם בסוף התואר
זוהי ההטבה המשמעותית ביותר עבור בוגרי אקדמיה. נקודת זיכוי היא למעשה הנחה קבועה מסכום המס שעליכם לשלם. שווי נקודת זיכוי אחת לשנת 2024 הוא 2,904 ₪ לשנה (242 ₪ לחודש).
הזכאות לבוגרי תואר ראשון: מי שסיים תואר ראשון זכאי לנקודת זיכוי אחת למשך שנה אחת. ניתן לבחור לממש את ההטבה בשנת המס שלאחר סיום התואר או בזו שאחריה, לפי המועד בו ההכנסה גבוהה יותר וההטבה תהיה משמעותית יותר.
הזכאות לבוגרי תואר שני: בוגרי תואר שני זכאים לחצי נקודת זיכוי למשך שנה אחת, גם כן בשנה שלאחר סיום התואר או בזו שאחריה.
חשוב לציין כי ההטבה ניתנת עבור תואר אקדמי ממוסד מוכר, ובמקרים מסוימים גם עבור לימודי מקצוע מסוימים, כמו לימודי סייבר , אך יש לבדוק את תנאי הזכאות הספציפיים מול רשות המיסים.
החזרים שמגיעים לכם גם במהלך הלימודים
לא צריך לחכות לסוף התואר כדי להיות זכאים להחזר. חישוב המס בישראל הוא שנתי, אך המס מנוכה מהשכר מדי חודש. אם עבדתם רק בחלק מחודשי השנה (למשל, רק בחופשת הקיץ) או שהיו לכם חודשים ללא הכנסה, סביר להניח שנוכה לכם מס גבוה מדי ביחס להכנסתכם השנתית הכוללת. מצב זה נפוץ מאוד בקרב סטודנטים ויוצר זכאות ברורה להחזר מס.
בנוסף, אם עבדתם בשני מקומות עבודה או יותר במקביל ולא הגשתם למעסיק המשני אישור תיאום מס, הוא חייב לנכות משכרכם את שיעור המס המקסימלי (47%). הגשת בקשה להחזר מס בסוף השנה תתקן את העיוות ותזכה אתכם בכסף ששילמתם ביתר.
איך מגישים את הבקשה להחזר מס?
התהליך פשוט מכפי שנדמה וניתן להגיש בקשה באופן רטרואקטיבי עד 6 שנים אחורה.
1. איסוף מסמכים: קבצו את כל טפסי ה-106 מכל המעסיקים שעבדתם אצלם בשנה הרלוונטית. בנוסף, צרפו אישור זכאות לתואר (למי שסיים) וכל מסמך רלוונטי אחר (כמו תעודת שחרור מצה"ל, אישורי הפקדות לקופות גמל וכו').
2. מילוי והגשה: הדרך הנוחה והמומלצת ביותר היא להגיש את הבקשה באופן מקוון דרך אתר רשות המיסים. יש למלא את הפרטים בסימולטור ולצרף את המסמכים הסרוקים. לחלופין, ניתן למלא באופן ידני את טופס 135 ("בקשה להחזר מס") ולהגישו פיזית במשרד פקיד השומה באזור מגוריכם.
3. המתנה להחזר: לאחר הגשת הבקשה, רשות המיסים תבחן אותה ותעביר את ההחזר, במידה ואושר, ישירות לחשבון הבנק שלכם בתוספת ריבית והצמדה.
סיכום: אל תוותרו על הכסף שלכם
סטודנטים ובוגרים טריים רבים זכאים להחזרי מס בסכומים לא מבוטלים. בין אם סיימתם תואר, עבדתם בעבודות חלקיות או החלפתם מעסיקים, רוב הסיכויים שמגיע לכם כסף בחזרה. השקעה של זמן קצר באיסוף המסמכים והגשת הבקשה יכולה להניב לכם סכום כסף משמעותי שיסייע בהתמודדות עם יוקר המחיה. בדקו את זכאותכם עוד היום – זה הכסף שלכם.
